Les discussions budgétaires ont déjà fait émerger plusieurs mesures importantes pour les épargnants et investisseurs.

La transmission pourrait être favorisée.

Un amendement prévoit notamment qu’un parent ou grand-parent puisse transmettre jusqu’à 100.000 euros à un enfant ou petit-enfant âgé de 18 à 49 ans dans certaines conditions au cours de 2027.

L’exonération concernant certains dons destinés à l’achat d’un logement neuf ou à une rénovation énergétique a également été prolongée jusqu’en 2030 dans le texte examiné.

Du côté des placements, le plafond du PEA-PME a été relevé à 300.000 euros par les députés.

La réduction d’impôt pour certains investissements au capital de PME passerait également de 18 % à 25 %.

En revanche, les propositions visant à augmenter la flat tax ou à rétablir l’ISF ont été rejetées à ce stade.

Le LMNP a également échappé à une partie du durcissement initialement envisagé.

Enfin, le prêt à taux zéro pourrait être élargi à certaines familles et à certains achats dans l’ancien en zones tendues.

Ces mesures restent toutefois intégrées à un processus parlementaire encore en cours.

Pour l’épargnant, il serait donc prématuré de modifier une stratégie patrimoniale avant l’adoption définitive du budget.